CP – 504 Menandai Permulaan Masalah Pajak IRS yang Serius

Jika seorang wajib pajak menerima CP 504 dan kemudian mengabaikannya, akibatnya langsung dan cukup serius. Pemberitahuan ini hanya dikirim setelah dua pemberitahuan sebelumnya (CP 501 dan CP 503) gagal mendapatkan perhatian dari pembayar pajak. Debitur harus memahami bahwa ketika pemberitahuan CP 504 IRS diterima, IRS siap untuk mengambil sikap yang sangat agresif dalam hal pengumpulan. Jika tanggapan langsung terhadap pemberitahuan ini tidak datang dari pembayar pajak, pemberitahuan akhir IRS, juga dikenal sebagai Pemberitahuan Lien Pajak Federal, diberangkatkan. Pada titik ini, aset hampir pasti akan dipungut biaya. Dalam sebagian besar skenario, CP 504 menggabungkan pengenalan pajak retribusi dan tanda permulaan masalah pajak IRS yang serius bagi debitur.

Ada beberapa perusahaan resolusi pajak dan ahli pajak yang dapat membantu debitur dalam menyelesaikan masalah pajak IRS spesifik ini. Jika seseorang mampu membersihkan saldo sepenuhnya, maka dia harus segera melakukannya. Ini dapat menghentikan pajak atau lien pajak sebelum benar-benar dimulai. Tetapi penurunan keuangan saat ini telah mempengaruhi posisi keuangan banyak rumah tangga. Pekerjaan telah hilang, jam telah dikurangi, dan karyawan telah di-PHK. Oleh karena itu, banyak orang gagal membayar pembayaran pajak rutin mereka untuk pertama kalinya. Wajib pajak terkadang melakukan kesalahan dengan menghindar dari masalah pajak IRS mereka dengan harapan yang dimengerti, tetapi sangat tidak realistis, bahwa mereka akan dilupakan oleh agensi. Kita harus ingat bahwa bersembunyi dari IRS bukan hanya tidak praktis, tetapi, pada kenyataannya, ilegal.

Setelah setiap pemberitahuan disajikan kepada pembayar pajak, cukup waktu diizinkan debitur untuk menyelesaikan masalah pajak IRS. Namun, pembayar pajak akan dikenakan sanksi berat karena kelalaian dan penundaan dalam menangani utang. Setelah IRS mengirimkan CP 504, jangka waktu 30 hari diberikan kepada pembayar pajak. Setelah ini berlalu, retribusi dilembagakan dan pemotongan gaji dimulai. Seiring dengan respons yang tepat waktu terhadap CP 504, wajib pajak harus berusaha membayar sebanyak mungkin dari jumlah yang jatuh tempo dalam jangka waktu yang ditentukan ini. Keseimbangan mengumpulkan bunga yang diperparah setiap hari. Ada juga hukuman yang dinilai karena keterlambatan pembayaran. Oleh karena itu, semakin kecil jumlah yang tidak terbayar maka semakin kecil beban keuangannya. Seperti yang sering terjadi, sehubungan dengan CP 504 dan masalah pajak IRS lain yang dihadapi wajib pajak, pendekatan proaktif selalu menguntungkan dan akan mengarah pada penyelesaian yang lebih cepat dan lebih adil.

Pajak IRS Definisi Kelalaian Vs. Penipuan

Audit IRS terutama dilakukan pada wajib pajak yang dicurigai mengecilkan pajak mereka pada musim pajak tertentu. IRS memiliki hingga 3 tahun untuk memulai audit pada pembayar pajak yang diberikan. Jika pembayar pajak telah mengecilkan pendapatan mereka setidaknya 25% dalam suatu tahun pajak tertentu, batas waktu IRS diperpanjang hingga 6 tahun. Untuk pembayar pajak yang terlibat dalam penipuan atau untuk pembayar pajak yang tidak mengajukan pengembalian pajak pada tahun tertentu, IRS dapat mengauditnya tanpa batas waktu tanpa batas waktu. Ada dua kejahatan pajak yang diperiksa oleh auditor IRS ketika mengaudit seorang wajib pajak. Ini dianggap kelalaian pajak dan penipuan pajak.

Kelalaian Pajak

Kelalaian pajak berkisar dari entri keliru sederhana pada formulir pajak untuk pengajuan pajak sembrono. IRS menganggap pendapatan yang dikurangi atau dibesar-besarkan, pendapatan yang dirahasiakan, pemotongan salah atau klaim kredit, dan kesalahan lain yang dilakukan pada pengembalian pajak sebagai kelalaian (jika pembayar pajak membuat kesalahan tanpa sadar). Namun, untuk beberapa wilayah abu-abu, IRS tidak dapat benar-benar menentukan apakah itu disengaja atau salah, dan membenarkannya mungkin sulit. Oleh karena itu, IRS mengkategorikan sebagian besar temuan kesalahan-pajak mereka sebagai "kelalaian".

Apa itu Penipuan Pajak?

Penipuan pajak, di sisi lain, adalah upaya yang disengaja oleh pembayar pajak untuk berselingkuh pada pengembalian pajak mereka sehingga tidak membayar pajak mereka. Ini termasuk bisnis yang memiliki dua set akun untuk tujuan penipuan, pembayar pajak dengan sengaja melebih-lebihkan sumbangan dan pemotongan pajak dan kredit lainnya, non-pengiriman pajak yang disengaja untuk penghasilan (seperti pendapatan asing), dan penempaan tanda terima dan dokumentasi pembayaran lainnya. Untuk mengidentifikasi kecurangan pajak, auditor IRS dan peninjau akan meneliti dengan seksama area dan kelompok pembayar pajak yang rentan terhadap penipuan pajak.

Statistik tentang Kejahatan Pajak

IRS memperkirakan bahwa sekitar 17% pembayar pajak menyontek keuntungan mereka, menyangkal miliaran IRS dolar dalam pajak jatuh tempo. Dari pembayar pajak ini, 75% dari mereka adalah pembayar pajak perorangan dan sebagian besar sisanya adalah organisasi perusahaan. Pembayar pajak perorangan biasanya akan mengecilkan atau tidak termasuk pendapatan yang diperoleh atau membuat klaim fiktif. Pelaku yang paling umum adalah pekerja industri jasa dan bisnis yang membutuhkan banyak uang. Dokter, pengacara, konsultan IT, dan pekerja yang berguna adalah beberapa contoh dari pekerja industri jasa yang diketahui umumnya menyontek keuntungan mereka. Hal ini terutama disebabkan oleh jejak audit yang rendah, terutama dalam penerimaan kas. Pelayan dan bartender, misalnya, diketahui mengecilkan tip rata-rata 84%. Korporasi biasanya menipu pajak mereka dengan mengecilkan atau tidak mengirimkan pajak gaji, membuat klaim biaya bisnis fiktif, dan mengecilkan pajak perusahaan mereka.

Namun, menurut laporan terbaru oleh organisasi pengawas pemerintah terkemuka, hanya ada 2.472 pembayar pajak yang dihukum karena kejahatan pajak. Ini menyumbang sekitar 0,002% dari pembayar pajak yang mengajukan pengembalian. Jumlah orang yang dihukum juga telah berkurang selama bertahun-tahun, menurut laporan yang sama.

Implikasi Kelalaian dan Penipuan

Ada berbagai konsekuensi dari penipuan pajak dan kelalaian pajak. Untuk penipuan pajak langsung, hukuman sipil adalah biaya 75% pada pajak yang jatuh tempo dan IRS juga dapat mengejar biaya kriminal pada pelaku. Untuk kesalahan yang dibuat karena kelalaian, IRS mengenakan hukuman perdata atas 20% dari pajak yang harus dibayar, termasuk setiap kepentingan yang telah dikorbankan.

Hutang Pajak IRS Akan Dikumpulkan oleh Lembaga Pihak Ketiga

Jika saat ini Anda berutang pajak IRS kembali, sekarang akan menjadi saat yang tepat untuk menghubungi seorang profesional pajak untuk menentukan apakah Anda memenuhi syarat untuk program mulai segar IRS. Baru-baru ini, IRS merilis informasi yang berkaitan dengan keputusan mereka untuk meminta bantuan dari empat perusahaan penagihan pihak ketiga untuk membantu pemulihan sekitar $ 138 miliar dolar dalam utang pajak. Apa artinya ini bagi pembayar pajak yang berhutang adalah permulaan dari banyak panggilan telepon, melecehkan surat, dan lebih sedikit waktu untuk secara finansial mempersiapkan pembayaran kembali karena teknik penegakan koleksi yang lebih cepat.

Probabilitas keberhasilan program terhalang oleh adanya pelecehan yang didokumentasikan dengan baik oleh agen pihak ketiga. Agen penagihan tunduk pada Undang-undang Praktik Koleksi Utang Hutang (FDCPA), yang melindungi konsumen dari praktik penagihan utang yang kejam. Namun, kolektor sering mengabaikan aturan ini karena tekanan untuk menghasilkan tingkat pendapatan tertentu dan / atau mendapatkan bonus selain pembayaran reguler. Ini bisa terbukti beracun karena potensi gugatan hukum pelecehan yang dapat merugikan jutaan IRS.

Selain itu, ini bukan pertama kalinya IRS telah menerapkan program semacam itu. Menurut New York Times, "Dua kali sebelumnya, pada tahun 1996 dan 2006, I.R.S. telah mencoba untuk menanami beberapa tugas pengumpulannya. Kedua kali, program-program ditutup dan dianggap gagal". Namun, tidak sebelum menyebabkan stres yang signifikan bagi jutaan wajib pajak. Yang paling terkenal adalah pasangan lansia yang menerima lebih dari 150 panggilan dalam waktu kurang dari sebulan.

IRS saat ini menawarkan program resolusi yang dapat membantu pembayar pajak menyelesaikan kewajiban pajak yang luar biasa tanpa terpapar praktik pengumpulan kasar yang dilakukan oleh lembaga pihak ketiga. Mengabaikan kesempatan untuk melindungi diri sendiri dan mungkin menyelesaikan masalah pajak Anda kurang dari apa yang diharapkan (Penawaran-Dalam-Kompromi), adalah sama dengan tinggal di rumah yang terbakar. Tidak ada yang waras akan melakukan itu … kan?

Program Mulai Segar IRS memberikan kesempatan untuk menyelesaikan utang pajak Anda dalam berbagai cara. Tergantung pada aset Anda, Anda mungkin dapat masuk ke Perjanjian Cicilan (IA) yang kondusif untuk kemampuan keuangan Anda, atau menghemat uang dengan membayar jumlah lessor melalui Offer-In-Compromise (OIC). Jika Anda memilih untuk meneliti opsi resolusi yang disebutkan di atas, pastikan Anda memperhatikan hal berikut dalam memilih profesional pajak Anda:

1. Pajak profesional harus dilisensikan sebagai Agen Terdaftar, CPA, atau Pengacara.

2. Periksa dengan BBB untuk rating

3. Periksa atau minta kesaksian dari klien sebelumnya

Jangan abaikan waktu yang diberikan untuk mengamankan kesempatan Anda untuk menyelesaikan masalah utang pajak Anda tanpa pelecehan tambahan yang tidak diinginkan. Hubungi profesional pajak Anda hari ini.

IRS Audit Pajak Penggajian Membuat Havoc pada Majikan

Audit Pajak Penggajian dilakukan pada bisnis yang memiliki atau memiliki karyawan dan gagal mengirim dan membayar pajak gaji di Formulir 941 Pengembalian Pajak Federal Triwulan Pengusaha, pekerja yang salah diklasifikasikan sebagai kontraktor independen padahal sebenarnya mereka adalah karyawan atau ada ketidaksesuaian antara Wajib Pajak. -3 Pengiriman Pernyataan Upah dan Pajak, Laporan Upah & Pendapatan W-2 dan Formulir 941 Pengembalian Pajak Federal Triwulan Pengusaha.

Ketika audit pajak penggajian dipilih untuk diaudit, kasus ini ditugaskan untuk Program Pemeriksaan Pajak Kerja dan kemudian ditugaskan ke salah satu auditor pajak kerja.

Seorang auditor pajak tenaga kerja akan mencari laporan bank, laporan bank penggajian, salinan Formulir 941 Pengembalian Pajak Federal Penghasilan Triwulan untuk periode tertentu, DE-9 Penghasilan Kontribusi Kuartal dan Laporan Upah dan setiap bentuk atau dokumen lain yang mereka yakini akan membantu mereka dalam menentukan apakah semua gaji / gaji karyawan dicatat pada laporan pajak yang diajukan.

Untuk orang-orang yang dibayar tidak benar sebagai kontraktor independen, buruh yang sebenarnya seharusnya dilaporkan sebagai karyawan. Kemudian, saat itulah kesalahan klasifikasi audit karyawan langkah ke dalam penyelidikan.

Internal Revenue Service dan agen pajak Negara telah mengidentifikasi faktor-faktor untuk menentukan kapan seseorang harus menjadi karyawan atau kontraktor independen. Mengajukan Formulir SS-8 Penentuan Status Pekerja untuk Kepentingan Pajak Pekerjaan Federal dan pemotongan Pajak Penghasilan jika Anda sebagai pemberi kerja tidak yakin tentang cara memperlakukan pekerja.

Aturan Hukum Umum

Fakta yang memberikan bukti tingkat kontrol dan kemandirian jatuh ke dalam tiga kategori:

1. Perilaku: Apakah perusahaan mengontrol atau memiliki hak untuk mengontrol apa yang dilakukan oleh pekerja dan bagaimana pekerja melakukan pekerjaannya?

2. Keuangan: Apakah aspek bisnis pekerjaan pekerja dikendalikan oleh pembayar? (ini termasuk hal-hal seperti bagaimana pekerja dibayar, apakah biaya diganti, siapa yang menyediakan alat / persediaan, dll.)

3. Jenis Hubungan: Apakah ada kontrak tertulis atau tunjangan jenis karyawan (yaitu rencana pensiun, asuransi, pembayaran liburan, dll.)? Akankah hubungan berlanjut dan apakah pekerjaan yang dilakukan merupakan aspek kunci dari bisnis?

Ketidaksesuaian antara Formulir 941 Pengembalian Pajak Triwulan Pengusaha Federal, W-2 Upah & Laporan Penghasilan dan W-3 Pengiriman Pernyataan Upah & Pajak dapat menghasilkan audit komputer.

Audit penggajian komputer mudah dihitung dari pengembalian pajak dan laporan yang diajukan oleh perusahaan. Surat, Pemberitahuan, dan hasil diberikan kepada pemberi kerja. Hasil audit biasanya dicatat sebagai jatuh tempo pada kuartal terakhir tahun di mana dugaan ketidakcocokan diidentifikasi.

Seorang majikan diberikan tenggat waktu untuk menanggapi perubahan. Selain itu, Anda mungkin memiliki hak banding. Selalu baca semua pemberitahuan, surat yang Anda terima. Banyak orang tidak membuka surat yang dikeluarkan pemerintah dan kemudian mereka meratapi konsekuensinya karena tidak mematuhi kerangka waktu tanggapan.

Audit pajak gaji dapat menyebabkan tagihan pajak besar yang menciptakan malapetaka keuangan pada majikan. Pengeluaran besar yang dibayarkan kepada Akuntan, Pakar Resolusi Hutang Pajak, dan Pengacara Pajak untuk mewakili perusahaan yang memiliki karyawan yang salah diklasifikasikan dan sekarang berhutang pajak gaji untuk upah / gaji yang tidak dilaporkan yang dibayarkan kepada pekerja yang seharusnya dilaporkan sebagai karyawan di tempat pertama.

Hutang pajak gaji dapat menyebabkan pencatatan pajak, retribusi (garnishments) yang dikeluarkan untuk piutang dagang, wesel tagih, dan rekening bank. Selanjutnya, jika negosiasi tidak berhasil, agen pajak akan menyita dan menjual bisnis Anda untuk menjamin pembayaran pajak yang telah jatuh tempo.

Jangan mencoba negosiasi utang pajak tanpa mencari bantuan profesional. Petugas Pengumpulan IRS diminta untuk mengikuti peraturan tertentu, proses dan prosedur pajak sebelum melaksanakan upaya pengumpulan mereka. Jika Anda tidak tahu opsi resolusi apa yang dapat Anda minta dan apa persyaratan untuk resolusi. Kemudian, perusahaan Anda mungkin mengalami malapetaka keuangan dan kemungkinan penutupan.

Jangan lupa atau rusak pemberitahuan dan surat dikirimkan kepada Anda oleh lembaga pajak atau karyawan dari lembaga pajak ini. Ada begitu banyak hak banding, kerangka waktu yang membutuhkan respons oleh tanggal tertentu. Jika kerangka waktu dan tanggal ini tidak dipenuhi. Kemudian, Auditor IRS atau Kolektor tidak akan memiliki opsi tetapi untuk bergerak maju dengan tindakan selanjutnya yang diperlukan sesuai dengan kasus Anda.

Liens yang diajukan terhadap perusahaan Anda akan mempengaruhi kemampuan Anda untuk meminjam dan akan membebani setiap dan semua properti yang dimiliki perusahaan Anda dan mungkin Anda sebagai pemilik, pejabat, anggota dan atau direktur entitas yang berutang pajak gaji.

Ya, ada kewajiban individu yang potensial untuk tidak membayar pajak gaji. Baca Internal Revenue Code 6672. Pada dasarnya, IRS diperlukan untuk menghitung jumlah pemotongan pajak, jaminan sosial dan pajak Medicare. Kemudian, surat dikirimkan atau diberikan kepada orang yang bertanggung jawab potensial atau entitas yang gagal melaporkan dengan benar dan membayar pajak yang sesuai.

Surat-surat ini menyediakan kerangka waktu 60 hari untuk meminta banding sebelum lembaga pajak dapat membuat tagihan pajak terhadap individu atau entitas yang gagal mematuhi peraturan dan peraturan pajak pembayaran.

Pemilik bisnis, Direktur, Pejabat dan masyarakat umum percaya bahwa karena entitas adalah Korporasi, Kemitraan, Non-Profit atau Perseroan Terbatas bahwa ini dengan sendirinya melindungi mereka secara individual dari bertanggung jawab atas pajak gaji yang belum dibayar yang entitas gagal untuk maju ke pemerintah .

Tidaklah bijaksana untuk menghadapi Auditor IRS atau Kolektor sendiri. Bahkan para ahli resolusi pajak terbaik menghadapi hambatan untuk menegosiasikan audit dan utang. Anda hanya perlu melakukan riset dan mewawancarai beberapa profesional pajak untuk memverifikasi mana yang akan bekerja demi kepentingan terbaik Anda.